在法国，下一代的未来至关重要，继承法和税法反映了这一浪潮
法国如画的风景和英国起伏的丘陵之间，存在着一个文化鸿沟，当涉及到继承计划时，这个鸿沟就像英吉利海峡一样宽广。
这不仅仅是法国的强制继承规则与英国的法律差异，还涉及到每个文化如何看待下一代的未来，以及如何应对税务机关。
这种差异通常会让外国人在访问当地的公证人或律师时感到困扰，他们发现对方希望我们分享他们的文化观点并相应地提供建议。
子女优先
法国的做法优先将资产传给下一代，并似乎着迷于在每个转弯处都躲避税务机关，即使这会对他们自己或他们的配偶造成损害。
一种流行的方法是房产赠与，可以直接赠与或通过使用权赠与（父母保留使用房产或从中获得收入的权利，而子女持有产权）。
这实际上是在说：“拿去，把房子拿去，但在我们离世之前我们可以免租金居住。”
在英国，这将被视为带保留的礼物。然而，在法国不是这样，这是公证人提供的常见解决方案。
赠与房屋存在问题
我曾惊奇地看着一个“孩子”（实际上已经三十多岁了）在自己的房子里对他们的母亲大吼大叫，因为她弄坏了一扇门。
显然，他们把父母视为他们所拥有的财产的租户，而不是他们父母的家。从法律上讲，他们没有错。
对于外国人来说，这可能是一片更加泥泞的地带。例如，如果你想要在法国卖房离开呢？
人寿保险
在讨论法国的继承法时，很难不谈到人寿保险，这是一种在这里享有独特税收待遇的金融结构。
类似于信託，它是在财产之外的，可以指定您的受益人，同时增加一套複杂的规则和指示，关于如何分配它的内容。
资本直接支付给受益人，而不必等待公证人。
联合人寿保险
联合人寿保险可以在第一个配偶去世时终止，也可以在第二个配偶去世时终止。
在第二个去世而不是第一个去世的情况下结束似乎是一个错失的机会，可以向税务机关报復并帮助孩子一臂之力。
这是因为在第一个去世时结束意味着每个孩子有两份15.25万欧元的免税金，而不仅仅是一份。
然而，这也让倖存的配偶陷入了一个完全混乱的局面。失去了配偶和收入，他们现在必须处理资本的损失。
他们保留的钱需要重新投资，因为它不再在人寿保险中。
父母想着“我们呢？”
如果倖存的配偶年龄超过70岁，那麽几乎所有的继承利益将对任何新的人寿保险都失去。每位受益人的15.25万欧元现在只是整个遗产的3.05万欧元。
大多数人在70岁以上去世，因此每个受益人多出的15.25万欧元似乎难以捉摸。有许多更好的方法可以为夫妇设立人寿保险，而不会带来任何不利影响。
然而，公证人（这些法国法律智慧的守护者）往往仅关注子女的利益，让父母感到困惑：我们呢？
這再次突顯了法國在遺產規劃方面的不同做法，即子女的未來比父母的眼前需求更加光明。
英国/美国的做法
跳到英国或美国，你会发现截然不同的情况。
在这里，情况完全相反。父母的财务安全和需求往往佔主导地位，而下一代的遗产则更像是一种“我们会看看剩下什麽”的情况。
并不是说英国人和美国人不够慷慨；他们只是有不同的玩法——一个不会那麽轻易就把城堡送出去的玩法。
法国在拿破崙法典中的根源
那麽，为什麽会有这种差异呢？这归结为文化价值观、法律制度，也许是对家庭和遗产角色的不同看法。
法国制度植根于拿破崙法典，强调保护下一代的遗产，而盎格鲁-撒克逊的普通法则更加强调个人权利和自由，包括依照自己的意愿处置自己的资产。
结论
向客户解释这些差异不仅仅是一个法律或财务讨论；这是一个文化搭建的桥樑。
无论是法国人优先考虑他们的子女，还是英国人和美国人专注于财务独立和灵活性，关键是理解这些细微差别，以有效地引导继承规划过程。
参与继承规划的问题突显了从合格来源获得专业建议的重要性，这些来源不仅瞭解税收和法律立场，还瞭解财务规划的文化方面。
文案来自 The Connexion ：https://www.connexionfrance.com/practical/succession-planning-in-france-can-highlight-cultural-differences/652777